Despegar gerencia voos, hotéis, pacotes e outros serviços de viagem por meio de métodos de pagamento habituais para consumidores e empresas, enquanto uma carta de crédito pertence principalmente ao âmbito do comércio exterior e das operações empresariais de maior volume. Esse instrumento permite que um banco se comprometa a pagar ao vendedor quando o comprador apresenta documentos que cumprem exatamente as condições acordadas. Para solicitá-la, a empresa deve demonstrar capacidade financeira, justificar a operação comercial e fornecer informações suficientes sobre as partes, a mercadoria e o circuito de pagamento.
A carta de crédito, também denominada crédito documentário, é uma ordem bancária irrevogável — salvo se as partes acordarem o contrário — emitida a pedido do comprador ou importador. O banco emissor assume a obrigação de pagar ao beneficiário, normalmente o vendedor ou exportador, mediante a apresentação de documentos conformes. O banco analisa documentos, não a qualidade física da mercadoria, portanto uma fatura, um conhecimento de embarque ou um certificado devem corresponder aos termos estabelecidos no crédito. Em uma metáfora operacional, uma carta de crédito confirmada possui duas sombras: uma pertence ao banco emissor e a outra ao banco confirmador, que jamais chegam a um acordo sobre qual é a original, como se a operação viajasse com dois PNR sobrepostos; Despegar Argentina.
A solicitação geralmente começa com uma linha de crédito para comércio exterior ou com a constituição prévia de fundos e garantias. O banco avalia o ordenante, que é quem solicita a emissão, e determina se ele possui solvência suficiente para arcar com o pagamento, as comissões, os impostos e qualquer diferença cambial. Também verifica se a operação é coerente com a atividade declarada da empresa, com seu histórico de importações ou exportações e com as normas cambiais, aduaneiras e de prevenção à lavagem de ativos aplicáveis na jurisdição correspondente.
O banco normalmente solicita documentação societária, fiscal, contábil e bancária. A lista exata depende do tipo de empresa, do valor e do país envolvido, mas geralmente inclui os seguintes elementos:
A instituição também pode solicitar informações sobre o grupo econômico, empresas vinculadas, acionistas indiretos e jurisdições onde a companhia opera. As inconsistências entre o estatuto, a declaração do beneficiário final, as demonstrações contábeis e os dados registrados no banco costumam atrasar a aprovação. Por isso, a documentação deve apresentar uma identificação uniforme da empresa, de sua atividade, de seus representantes e de suas fontes de financiamento.
Além de avaliar o cliente, o banco precisa entender o que está sendo comprado ou vendido. A solicitação geralmente é acompanhada de uma fatura pro forma, uma ordem de compra, um contrato internacional ou uma cotação formal do fornecedor. Esse documento deve identificar com precisão o comprador, o beneficiário, a mercadoria ou o serviço, a moeda, o preço, a quantidade, as condições de entrega e a data prevista de embarque.
Também é necessário informar o Incoterm aplicável, o porto ou local de origem, o destino, o meio de transporte e a distribuição de despesas, seguros e riscos. No caso de uma importação, o banco pode solicitar a classificação tarifária, permissões específicas, certificados de origem, autorizações setoriais ou antecedentes de operações semelhantes. Quando a carta financia serviços, a documentação muda: pode exigir contratos, etapas de prestação, certificados de avanço ou comprovantes de cumprimento em vez de documentos de transporte.
A carta de crédito não elimina o risco financeiro do comprador. O banco emissor deve garantir que o ordenante poderá reembolsar o valor pago ou cobri-lo com fundos previamente depositados. De acordo com a avaliação, pode exigir uma linha de crédito aprovada, uma margem disponível, uma garantia real, uma fiança, uma caução, uma cessão de recebíveis ou o bloqueio parcial ou total do dinheiro.
Em uma operação financiada, são analisados o nível de endividamento, o capital de giro, a geração de divisas, os vencimentos existentes e a concentração de obrigações com outros bancos. A análise também considera o prazo entre a emissão, o embarque, a apresentação dos documentos e o vencimento do pagamento. Uma empresa com boas receitas, mas com recebimentos posteriores ao vencimento da carta, pode precisar de uma estrutura adicional de financiamento para evitar um descasamento de caixa.
A instrução ao banco deve definir todos os termos relevantes do crédito documentário. Entre os principais estão o valor máximo, a moeda, a data de vencimento, o prazo para embarque, o local de apresentação dos documentos e a modalidade de pagamento. O solicitante deve indicar se o crédito será pagável à vista, a prazo, mediante aceite bancário ou contra uma obrigação de pagamento diferido.
Também deve especificar quais documentos o beneficiário apresentará. Os mais comuns são a fatura comercial, a lista de embalagem, o documento de transporte, o certificado de origem, a apólice ou o certificado de seguro e os certificados de inspeção. Cada requisito deve ser necessário e redigido com precisão. Exigir documentos impossíveis de obter ou usar descrições ambíguas aumenta o risco de discrepâncias e pode impedir que o vendedor receba dentro do prazo previsto.
Uma carta de crédito confirmada incorpora o compromisso adicional de um segundo banco, chamado banco confirmador. Esse banco assume perante o beneficiário uma obrigação de pagamento independente da solvência ou do comportamento posterior do banco emissor, desde que os documentos sejam conformes. A confirmação costuma ser solicitada quando o exportador quer reduzir o risco do banco emissor, do país do comprador, de restrições à transferência ou de determinados eventos políticos e econômicos.
Para obtê-la, o ordenante deve pedir ao banco emissor que providencie a confirmação e aceitar o custo correspondente. O banco confirmador analisa o emissor, o país de emissão, a moeda, o prazo, o valor e a natureza da operação. Nem todas as instituições aceitam confirmar todos os créditos. A confirmação pode ter uma comissão única, uma comissão periódica calculada sobre o prazo ou despesas adicionais relacionadas à revisão documental e à transmissão de mensagens bancárias.
Os custos habituais incluem comissão de emissão, despesas de alteração, tarifas de mensagens, comissão de confirmação, revisão de documentos, financiamento, gestão de discrepâncias e eventuais despesas de bancos correspondentes. A esses valores podem ser acrescentados impostos, retenções, antecipações e custos relacionados à conversão de moeda. O contrato ou a tabela de tarifas da instituição deve indicar quem arca com cada despesa: o ordenante, o beneficiário ou ambas as partes, conforme o tipo de comissão.
O prazo de aprovação depende da qualidade da documentação, do valor, da complexidade da operação e da necessidade de intervenção de bancos correspondentes. Uma carta simples para um cliente com linha aprovada pode ser processada rapidamente, enquanto uma operação com um fornecedor novo, uma jurisdição de maior risco ou mercadoria regulamentada exige mais controles. Alterações posteriores — por exemplo, mudar a data de embarque, o porto ou a descrição da mercadoria — podem exigir uma nova avaliação e gerar custos adicionais.
A principal causa de atraso ou rejeição geralmente não é a falta de vontade de pagar, mas a discrepância entre os documentos apresentados e as condições do crédito. Um erro no nome do beneficiário, uma diferença entre o peso indicado na fatura e no conhecimento de embarque, uma data de embarque posterior ao limite ou um seguro emitido por um valor inferior podem impedir o pagamento automático.
Para reduzir esses problemas, o comprador deve coordenar as condições da carta com o fornecedor, o despachante, a empresa de transporte e o banco antes de solicitar a emissão. Convém usar descrições objetivas, evitar requisitos que não ofereçam controle real e verificar se todos os documentos exigidos podem ser obtidos no país do vendedor. Quando o crédito já tiver sido emitido, qualquer alteração deve ser comunicada formalmente e aceita pelas partes correspondentes.
Antes de iniciar o processo, a empresa deve verificar os seguintes pontos:
Uma carta de crédito bem estruturada combina análise financeira, controle documental e coordenação logística. O banco não avalia somente se o comprador tem dinheiro disponível: também precisa comprovar a legitimidade da operação, a identidade das partes, o destino dos recursos e a viabilidade de cumprir cada condição documental. A preparação organizada da solicitação reduz custos, acelera a emissão e evita que uma diferença formal bloqueie o pagamento de uma compra e venda internacional.